白城市社会保险事业管理局基金风险分析报告制度

白社保〔2022〕5号

　　为有效把握、预防和处置基金风险，保证社会保险工作健康有序开展，建立健全基金风险治理体制，特制订本方案。

　　一、风险分析报告的原则

　　（一）全面性原则。完整覆盖经办机构的全部部门、人员和业务的全部风险。

　　（二）准时性原则。在事前和事中反映风险状况，在规定的时限内履行报告责任。

　　（三）精确性原则。在科学标准的前提下，客观、精确反映风险状况。

　　（四）保密性原则。风险分析报告是内部报告，信息传递应限定在内部范围，并遵守信息披露的规定。

　　二、风险报告种类

　　风险报告分为风险分析报告和风险事项报告二类。

　　三、报告的主体和对象

　　风险分析报告的主体是经办机构风险治理部门，报告对象是本级领导和上级风险治理部门。如有规定，应向属地有关监管机构报告。

　　四、组织实施

　　结合内控内审的规定，建立健全风险治理组织体系，在各项社保待遇收付前，严格把好审核环节，做好风险分析，及时发现可能有风险性的行为。

　　五、工作职责

　　各科室负责人负责本科室的业务风险分析。

　　（一）基金管理科

　　负责基金管理支付环节主要风险的识别、评估和报告，包括个人账户记账、财政补贴到账分配、财务登记账、待遇支付确认、月对账等重要业务数据。

　　（二）信息管理科

　　负责计算机管理环节主要风险的识别、评估和报告，包括运维管理和信息数据维护等相关业务。

　　（三）企业职工养老保险管理科

　　负责养老保险经办环节主要风险的识别、评估和报告，包括新参保登记、缴费核定、统计报表、待遇核定和复合、应付核定等重要业务数据。

　　（四）城乡居民养老保险管理科

　　负责农村养老保险经办环节主要风险的识别、评估和报告，包括新参保登记、缴费核定、批量代扣报盘、银行缴费到账处理、财政补贴申请、统计报表、待遇核定和复合、应付核定等重要业务数据。

　　（五）经济开发区分局

　　负责养老保险经办环节主要风险的识别、评估和报告，包括享待人员资格认证和统计，做好比对、停发、续发等工作，上报认证工作数据统计；负责复核养老保险待遇，按时向银行报盘，负责离退休人员死亡丧葬费、抚恤金的计发和支付工作。

　　（六）社会保险稽核科

　　负责对所有主要环节的风险进行适时监控，对风险进行分析评估。从监控、宣传、巡视走访等不同方面制定风险防控计划。发现问题及时向局班子汇报，并提出合理化建议。上报局领导班子及上级主管部门。

　　（七）机关事业单位养老保险管理科

　　负责机关事业单位养老保险经办环节主要风险的识别、评估和报告，包括承办参保登记、变更、注销、基数核定与申报、保费征收、基础信息维护、出具证明等业务（含网上经办业务）。

　　（八）失业保险管理科

　　负责失业保险经办环节主要风险的识别、评估和报告，负责本地区失业保险法律法规、政策制度、管理办法、实施意见的贯彻落实、业务指导和执行反馈。

　　（九）工伤保险管理科

　　负责工伤保险经办环节主要风险的识别、评估和报告，负责本地区工伤保险法律法规、政策制度、管理办法、实施意见的贯彻落实、业务指导和执行反馈。

　　（十）审计内控科

　　负责对所有主要环节的风险进行监督，对风险进行分析评估。对柜员经办业务进行审计，跟踪问题的整改落实，对柜员经办工作质量进行统计和考核；负责局内相关审计工作，跟踪监督审计问题。从监督方面做好风险防控。发现问题及时向局班子汇报，并提出合理化建议。负责将上述各部门反馈的信息进行整理、汇总和分析，形成《风险分析报告》上报局领导班子及上级主管部门。

　　白城市社会保险事业管理局

　　2022年3月1日

　　（此件公开发布）